中小企業経営者の中には、金融検査マニュアルによる査定で頭を痛めている方もいらっしゃることと思います。来年3月を目途に金検査マニュアル別冊（中小企業向け融資編）の改定作業が行われております。

　改定にあたり、金融庁では、より実態に即した検査を確保するために金融機関側と債務者側である中小・零細企業に対してアンケートを実施しております。

　これにより、現状より一歩踏み込んだ、本当に中小企業の実情にあった改訂版が出来るものと期待しております。

　昨年、別冊マニュアル（中小企業編）が策定されて以降、ここ一年で金融機関側はマニュアルに沿った対応が出来るようになってきております。

　経営者の皆様は、この金融検査マニュアルを金融機関のための貸出マニュアルと捕らえずに前向きに考えてみてはいかがでしょうか。

　例えば、マニュアル別冊では、中小企業側に「改善計画書」なり、数値や文章による計画書の提出が必須用件となっております。

　皆様の会社でも計画書なり改善書なり内部用のものはあることでしょう。今後は外部に向けたわかり易く、明るい未来が見える計画書も用意しておくことです。

　いろいろとテクニックはあるのですが、融資のための改善計画づくりをお手伝いさせていただくと繁栄のための手のうち方が自然と見えてきます。自社の強みを活かしながら、収益を妨げている要因を取り除き、特に異業種の成功事例などは良く研究し、自社の戦略に活かすことです。

　私の指導経験から中小企業では、ちょっとしたことが引き金となり大きな発展や思わぬ展望が開けてきます。今まで貸し渋りにあっていた企業でも、途端に「借りて借りて」攻勢に変わった企業が何社も存在します。本当にちょっとしたことなのです。

　前にも書きましたが、特に地域金融機関では、公表が求められる機能強化計画が策定されております。注目すべきは「中小企業金融の再生に向けた取組み」という大項目が強化されていることです。

　経営者としては、着実に収益向上に向けての計画や努力、そのための具体的な手を打ち、努力していることを、明確に金融機関側に開示説明することです。ポイントは外部の人間でも、わかり易いということです。

　何社もの経営計画書を見ている優秀な銀行マンであれば、思わぬアドバイスもございます。また、そのような銀行マンが自社の担当であれば色々と相談をするなど、銀行とのよい関係づくりのために役にたつことでしょう。

　少し残念な気がしますが、金融マニュアルのお陰で貸出基準が均一になったのは確かですが、優秀で志の高い、型破りな銀行マンが減ってきているのは確かです。頭が良いだけで革新を望まない保守的な人が増えて来ているように思います。

　皆様の社員はどうでしょうか？口だけで革新的で保守的な社員が増えて来ておりませんか。